功能性委員會

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獨董、稽核主管及會計師之溝通

一、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

1.本公司內部稽核主管於稽核項目查核完成後,呈交稽核報告予獨立董事查閱,且定期於審計委員會議中向獨立董事進行稽核業務報告,並與委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。

2.本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果及內控查核情形向獨立董事進行報告。

二、歷次獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形摘要如下:

日期 溝通重點 溝通結果
2018年3月6日

1.2017年10月~2018年1月稽核業務執行報告。

2.2017年度內控自行評估報告。

3.2017年度【內部控制制度聲明書】。

4.2017年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報告。

5.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2018年4月27日 2018年2-3月稽核業務執行報告。 所有出席獨立董事同意,並無表示意見。
2018年5月10日

1.2018年3月止稽核事項追蹤報告。

2.2018年第1季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2018年6月12日 2018年4月稽核業務執行報告。 所有出席獨立董事同意,並無表示意見。
2018年8月9日

1.2018年5-6月稽核業務執行報告。

2.2018年第2季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2018年11月9日

1.2018年7-9月稽核業務執行報告。

2.2018年第3季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年3月12日

1.2018年10月~2019年1月稽核業務執行報告。

2.2018年度內控自行評估報告。

3.2018年度【內部控制制度聲明書】。

4.2018年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報告。

5.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年4月26日

1.2019年2-3月稽核業務執行報告。

2.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年5月7日

1.2019年3月止稽核事項追蹤報告。

2.2019年第1季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年6月25日

2019年4月稽核業務執行報告。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年8月12日

1.2019年5-6月稽核業務執行報告。

2.2019年第2季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2019年11月8日

1.2019年7-9月稽核業務執行報告。

2.2019年第3季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2020年03月23日

1.2019年10月~2020年1月稽核業務執行報告。

2.2019年度內控自行評估報告。

3.2019年度【內部控制制度聲明書】。

4.2019年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報告。

5.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2020年05月12日

1.2020年2-3月稽核業務執行報告。

2.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。
2020年08月11日

1.2020年5-6月稽核業務執行報告。

2.2020年第2季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告。

3.針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討論及溝通。

所有出席委員同意通過,提請至董事會報告。

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