審計委員會運作情形：
2019年度審計委員會開會4次，獨立董事出列席情形如下：
| 職稱 |
姓名
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實際出席次數
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委託出席次數
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實際出席率(%)
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備註
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| 召集人 |
廖國榮 |
4 |
0 |
100% |
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| 委 員 |
華月娟 |
3 |
0 |
75% |
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| 委 員 |
許文鍾 |
4 |
0 |
100% |
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註：2017.7.7設立審計委員會替代原監察人制度。
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14條之5所列事項：
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審計委員會
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議案內容及後續處理
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證交所§14-5所列事項
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獨董持反對或保留意見
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第一屆第九次
2019.03.12
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1.造具本公司2018年度營業報告書及各項財務報告。
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P
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無
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2.本公司2018年度盈餘分配案。
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P
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無
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3.內部稽核執行報告。
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P
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無
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4.本公司2018年度內部控制制度自行評估報告及出具「內部控制制度聲明書」。
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P
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無
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5.修正本公司「取得或處分資產處理程序」。
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P
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無
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6.本公司簽證會計師委任及獨立性評估。
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P
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無
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審計決議結果：全體出席委員同意通過。
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公司對審計委員意見之處理：無。
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第一屆第十次
2019.04.26
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1.修正本公司「資金貸與他人作業程」。
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P
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無
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2.修正本公司「背書保證作業程序」。
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P
|
無
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3.內部稽核執行報告。
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P
|
無
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審計決議結果：全體出席委員同意通過。
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公司對審計委員意見之處理：無。
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第二屆第一次
2019.08.12
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1.推選審計委員會之召集人暨會議主席。
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P
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無
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2.本公司2019年第二季合併財務報告。
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3.內部稽核執行報告。
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P
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無
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審計決議結果：全體出席委員同意通過。
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公司對審計委員意見之處理：無。
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第二屆第二次
2019.11.08
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1.本公司2019年第三季合併財務報告。
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P
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無
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2.內部稽核執行報告。
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P
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無
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3.訂定本公司2020年度稽核計畫。
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P
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無
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審計決議結果：全體出席委員同意通過。
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公司對審計委員意見之處理：無。
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第二屆第三次
2020.03.23
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1.造具本公司2019年度營業報告書及各項財務報告。
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P
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無
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2.本公司2019年度盈餘分配案。
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P
|
無
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3.本公司擬以資本公積配發現金案。
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P
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無
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4.內部稽核執行報告。
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P
|
無
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5.本公司2019年度內部控制制度自行評估報告及出具「內部控制制度聲明書」。
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P
|
無
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6.本公司2020年簽證會計師委任及獨立性評估。
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P
|
無
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審計決議結果：全體出席委員同意通過。
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公司對審計委員意見之處理：無。
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(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情事。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情事。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）。
(一)獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：獨立董事每季均召開審計委員會會議，會後製作成審計委員會議事錄，並將重要討論及決議情形通知各董事及本公司最高階主管。108年度及最近年度共召開5次相關會議，各次會議中內部稽核主管均列席報告稽核業務執行情形及重大內控內稽事項，並完成各獨立董事指示事項的執行、報告與追蹤。
(二)獨立董事與會計師之溝通情形：2019年度及最近年度共召開4次相關會議，其中會計師分別於第一屆第九次、第二屆第一次、第二屆第二次及第二屆第三次審計委員會會議向獨立董事報告查核結果。