誠信經營
震旦行 2023 年重大主題「誠信經營」之因應管理方針及其評估
| 重大主題 | 誠信經營 |
|---|---|
| 對應 GRI 指標 | GRI 205-1 已進行貪腐風險評估的營運據點 GRI 205-2 有關反貪腐政策和程序的溝通及訓練 |
| 政策或承諾 | 秉持誠信經營之公司治理原則，力行貪腐零容忍政策，嚴格要求所有同仁皆以最高標準看待自身行為及與供應商合作夥伴之商業行為，以保障所有利害關係人之權益及滿足其期待 |
| 指標及目標 | 短期目標（1 年）：零貪腐事件發生 中長期目標（3 年以上）：發揚誠信正派與崇法務實之企業文化
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| 有效性追蹤機制 |
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| 2023 年度行動措施及具體成效 |
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誠信經營委員會
本公司於 2022 年經董事會通過《誠信經營委員會組織規程》，並成立誠信經營委員會，每年至少開會 1 次，提倡誠信經營及道德從業行為，並落實平衡各利害關係人的利益。依循《誠信經營守則》、《道德行為守則》及《防範不誠信行為要點》，每年定期對同仁進行宣導，體現合乎職場之行為素養及從業道德，若有違反從業道德規範或有應舉報情事則定期向董事會報告。
2023 年 11月 10 日，本公司召開第一屆第二次誠信經營委員會，會議決議有二：
| 會議決議 | 具體行動 |
|---|---|
| 董事及經理人應出具遵循誠信經營政策聲明 | 所有董事及經理人已於 2023 年完成簽署 |
| 員工應遵守誠信廉潔承諾書規定 |
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震旦行誠信經營委員會成員
| 姓名 | 職稱 | 性別 | 任期 |
|---|---|---|---|
| 許文鍾 | 獨立董事（召集人） | 男 | 2022.6.20 - 2025.6.08 |
| 廖國榮 | 獨立董事（委員） | 男 | 2022.6.20 - 2025.6.08 |
| 華月娟 | 獨立董事（委員） | 女 | 2022.6.20 - 2025.6.08 |
反貪腐、反賄賂政策
本公司倡導誠信經營，在所有商業行為中都謹守高道德標準，對於貪腐和賄賂採取零容忍態度，並訂定誠信經營相關政策，以建立明確之反貪腐及反賄賂準則，對員工及我們的商業夥伴提供溝通與訓練，以協助其防止賄賂和貪腐行為。
為有效降低貪腐風險，本公司透過年度稽核計畫，稽核單位針對 8 大循環進行內稽作業，以評估相關風險，並依風險高低作適當的強度與頻率規劃。透過四道防線，將本公司貪腐風險降至最低，對整體營運的貪腐風險進行有效管理。此外，在法制單位與業務單位日常作業溝通時，也將進行間接性的調查以及風險評估；未來，將考慮要求高階主管簽署承諾書，並經委員會通過後，上呈董事會簽署。2023 年本公司分別於上下半年各舉辦 1 場反貪腐之相關教育訓練及宣導，參與人員包括主管層級及非主管層級之同仁，內容包括反貪腐／反賄賂、營業秘密、智慧財產權、資訊安全及防範內線交易等誠信相關教育訓練。
2023年我們針對集團各公司營運據點進行貪腐相關評估，於營業範圍內不誠信行為風險較高的單位進行訪談，以評估其營業活動的風險程度，評估結果屬低風險，且未有貪腐事件之情事發生。
震旦行風險管理四道防線
| 第一道防線 （事業部總部幕僚） | 第二道防線 （董事會幕僚） | 第三道防線 （稽核室） | 第四道防線 （審計委員會及董事會） |
|---|---|---|---|
| 依 360度健檢項目對責任中心查核基礎作業，主要查核項目： 1. 庫存盤點 2. 未收款（機器款及逾期90天以上） 3. 單據檢核（耗用單、試用單、服務卡） 4. 生財及辦公環境 | • 建立內部控制制度 • 依各室所轄業務，對事業部進行查核 | • 獨立監督機制 • 確保公司內控作業持續有效運作 • 各道防線之風險管理及控制功能運作結果 • 依法令執行年度查核計畫並追蹤 • 異常事項改善情形 | • 透過稽核報告對內控缺失或發現事項，給于指導以降低風險與保障股東權益 • 監督策略風險管理之合理性 |
焦點案例：反貪腐之教育訓練及宣導
案例❶：誠信經營教育訓練專案
為提升各單位主管之法遵意識，震旦行特別邀請萬國法律事務所李維中律師，於10月4日透過線上視訊的方式進行營業秘密法之教育訓練，授課時數為2小時，單位主管培訓共計150人。
案例❷：集團新訓
震旦行持續辦理新人法治教育訓練，每場次80分鐘，2023年共辦理7場，新訓人數達226人。
案例❸：內線交易宣導
2023年9月5日辦理宣導，進行最新法規資訊及案例分享，參與者為對董監事、經理人等32人，以郵件方式分享最新法規資訊及案例，提升管理者對內線交易認知與作為。
針對反貪腐政策和程序進行溝通情形
| 員工類別 | 溝通管道/方式 | 溝通人數(家數) | 溝通對象/占比 |
|---|---|---|---|
| 單位主管 | 實體+視訊 | 全省 | 全員（100%） |
| 營業主任 | 實體+視訊 | 全省 | 全員（100%） |
| 服務主任 | 實體+視訊 | 全省 | 全員（100%） |
| 營管 | 實體+視訊 | 全省 | 全員（100%） |
針對反貪腐政策和程序進行訓練情形
| 員工類別 | 訓練主題/時數 | 參訓人數 | 受訓占比 |
|---|---|---|---|
| 單位主管及同仁 （北桃/南桃+中桃） | 誠信經營法治宣導 （3小時） | 15 | 93% |
| 單位主管及同仁 （北台中+大雅） | 誠信經營法治宣導 （3小時） | 18 | 90% |
| 單位主管及同仁 （南台中+大里） | 誠信經營法治宣導 （3小時） | 16 | 94% |